为了加强票据管理，规范收费工作，维护学校财经秩序，根据国家有关法律法规，结合我校实际情况，制定本办法。

　　一、票据的范围

　　1、财政部门印制或监制的行政事业性票据；

　　2、税务部门印制或监制的税务发票；

　　3、 学校统一印制的内部转账票据。

　　二、 票据的申领

　　1、凡零星收费、收款，各单位不得领取票据，须持交费（交款）通知到计划财务处办理交费、交款手续；

　　2、特殊情况集中一次性收取费用，各单位可向计划财务处申领票据，一般每次只能领取一本票据，收费时间不得超过一周。

　　三、 票据的使用

　　1、必须严格执行规定的收费范围和标准；

　　2、必须按真实的经济事项一次填开；

　　3、收取的款项必须纳入学校财务部门统一管理；

　　4、各单位须指定专人对票据和款项进行管理；

　　5、如发现下述问题，立即责令其纠正，并视情节参照《山西省行政事业性收费票据管理规定》追究相关人员责任：

　　（1）管理不善，造成票据丢失、损毁；

　　（2）不及时交款，截留、私分收入；

　　（3）超范围、超标准收费或自定收费项目乱收费；

　　（4）擅自转借、代开、涂改、拆本使用票据等。

　　四、 票据的交回

　　收款单位在集中收费业务结束后，不论票据是否用完，都必须将票据和所收款项及时交回计划财务处。并按规定在票据封面上填写收款时间、金额、票据起讫号码、作废号码，加盖经手人印章。计划财务处根据交回款项的性质依法纳税、上缴财政专户或记入代管账户。逾期未交回票据和所收款项的单位和个人，不得再次申领票据。

　　五、 票据的检查

　　计划财务处要对票据的使用情况进行监督检查，使用票据的单位和个人必须配合检查，如实反映情况和提供资料，不得拒绝、隐瞒。

　　六、票据的管理

　　计划财务处指定专人负责票据的管理，办理票据的购买、保管、领用登记、核销和年检等工作，确保票据的合法使用。

　　七、 其他

　　本办法未尽事宜，执行国家有关规定，具体由计划财务处负责解释。本办法自公布之日起执行。